Como arquivar impostos em prêmios de sorteios nos Estados Unidos
Se você estiver procurando por uma regra básica para descobrir quais serão os impostos sobre qualquer prêmio, normalmente eu fico com cerca de um terço do valor do prêmio.
Então, se você ganhar um prêmio no valor de US $ 9.000, você pode esperar que seus impostos aumentem em cerca de US $ 3.000. Mas há muitos fatores que influenciam o quanto você terá que pagar com seus prêmios, então não tome isso como uma regra rígida e rápida.
Note que você sempre paga impostos diretamente ao IRS, não aos patrocinadores do sorteio. Um dos sinais de alerta de golpes de loteria é um pedido para pagar impostos antes de você receber um prêmio.
Aqui estão os passos gerais a seguir para pagar seus impostos de sorteios.
- Registre suas vitórias e despesas
A boa manutenção de registros fará com que o pagamento de impostos em seus sorteios seja muito mais fácil. Mantenha um livro ou uma planilha onde você registra informações sobre seus prêmios, incluindo o nome e patrocinador de cada concurso que você ganha, a data em que você espera receber o prêmio, a data em que o prêmio realmente chegou, o ARV e o FMV. pense que o valor estimado do prêmio está errado.
Detalhes
Mais sobre como acompanhar os prêmios de sorteios
- Colete Formulários 1099 de Patrocinadores
Se você teve alguma vitória com um valor de prêmio de mais de US $ 600, você receberá um formulário de 1099-MISC do patrocinador no final do ano. Muitos patrocinadores enviarão 1099-MISCs para prêmios menores também. Você precisará incluir as informações desses formulários nos seus impostos e manter cópias nos seus registros. Por lei, os patrocinadores devem enviar esses formulários até 31 de janeiro.
O que fazer se você não receber um formulário 1099
- Verifique o valor justo de mercado de suas vitórias
Lembre-se de que você paga impostos sobre o valor justo de mercado (FMV), não os ARVs do patrocinador. Se você acompanhou os FMVs de todos os seus ganhos, use esse valor em seus impostos. Você precisará justificar por que seu valor difere daquele em qualquer 1099 que você recebeu de patrocinadores de sorteios. Veja como fazer isso:
Mais sobre Disputar ARVs em seus impostos - Total o valor de suas vitórias
Há um mito comum sobre os prêmios que diz que você só precisa denunciar prêmios no valor de US $ 600 ou mais. Isso não é verdade - todos os prêmios, grandes e pequenos, são legalmente exigidos para serem informados sobre os impostos dos EUA. Portanto, você precisará somar o valor de todos os seus ganhos de sorteios ao longo do ano. Esse é o valor que você inserirá no seu formulário fiscal. - Insira o total do prêmio em "Outras receitas"
Uma vez que você tenha o total de FMV de todos os seus ganhos, insira o valor na linha 21 do formulário 1040, na seção Outros Rendimentos.
Aqui estão as instruções do IRS sobre o preenchimento da seção "outras receitas" do formulário 1040 . Prêmios e prêmios são mencionados na página 29. - Especifique suas despesas
Se você está planejando relacionar suas despesas como um hobby ou como um pequeno negócio, você deve fazê-lo aqui. Isso nem sempre é considerado uma boa ideia. Fale com o seu consultor fiscal sobre se esta é uma boa ideia para as suas circunstâncias.Você pode deduzir as despesas do sorteio nos seus impostos?
- Deixe um profissional de impostos revisar seu trabalho
Para ter certeza de que tudo está correto, peça a um profissional de impostos para revisar seu arquivamento. Os impostos do sorteio podem complicar seu retorno de imposto, especialmente se você ganhou um grande prêmio. Você quer ter certeza de que não cometeu nenhum erro que faça com que você pague mais impostos do que realmente deve. Mais sobre como encontrar um preparador de impostos - Envie suas informações de sorteios com seus impostos regulares
Termine de preencher o restante do formulário 1040 e envie-o como de costume com a sua declaração de imposto de renda normal. Mais informações sobre como apresentar seus impostos
As franquias são dedutíveis?
Se você está gastando dinheiro em selos, envelopes, assinaturas de sites de apostas on-line, e assim por diante, você pode se perguntar se pode deduzir essas despesas em seus impostos.
A resposta é talvez inequívoca.
Lei tributária dos EUA permite deduzir as despesas que você gasta em um hobby da renda que você faz com esse hobby. Então, se você está discriminando seus impostos, você pode deduzir as despesas de postagem, cartões postais e newsletters de sorteios de quaisquer ganhos que você recebe.
Para fazer isso, no entanto, você precisa manter registros muito bons. Por um lado, as despesas de passatempo só são dedutíveis do rendimento que o passatempo gera. Se você tem US $ 500 em ganhos, mas US $ 600 em despesas, você ainda pode deduzir apenas os US $ 500 em ganhos. Se você tiver "outras receitas" além de seus ganhos, você deve ter o cuidado de distinguir as diferentes fontes.
Além disso, você precisa manter um bom controle de como você usa os itens que você deduziu. Por exemplo, se você comprar US $ 100 em selos, você deve ser capaz de mostrar que gastou todos os US $ 100 em entradas de sorteios, e nenhum em contas ou cartas para sua tia Bertha.
Mantendo suas contas e recibos de todas as suas despesas é fundamental para ser capaz de mostrar ao IRS que seus gastos eram legítimos.
Você também precisa ser escrupuloso em relatar apenas as despesas que são usadas apenas para o seu hobby. Por exemplo, uma assinatura de um serviço de sorteios provavelmente seria dedutível, mas as faturas mensais da sua internet só se qualificariam se você usasse a Internet apenas para a entrada de sorteios.
Despesas deduzidas do seu passatempo de sorteio são relatadas como deduções detalhadas no Anexo A e estão sujeitas ao limite de 2%.
Hobby ... ou pequeno negócio?
Se você está regularmente lucrando com seus prêmios, o IRS pode considerar que você tem um pequeno negócio, em vez de um hobby. Se você está gastando oito horas por dia em seu computador entrando em sorteios ou gastando todo o seu tempo livre preenchendo cartões postais para concursos de mala direta, provavelmente precisará arquivar como se tivesse um negócio baseado em casa. Isso ainda permite que você deduza mais despesas, mas também pode ter responsabilidades adicionais.
Como você pode saber se você está envolvido em um hobby ou um negócio? O IRS tem diretrizes para ajudá-lo a perceber a diferença, inclusive
- Se o tempo e o esforço que você colocou na atividade indicam que você pretende torná-la lucrativa
- Se você muda a maneira de trabalhar para tornar seu passatempo mais lucrativo
- Se você fez lucro fazendo algo parecido no passado
- Se a atividade tem lucro em alguns anos e quanto lucro ela faz
Muitos varredores podem responder afirmativamente a essas perguntas.
Em resumo, suas próprias circunstâncias específicas têm um grande impacto sobre se você pode deduzir suas despesas com sorteios. Para tomar as decisões certas para suas circunstâncias, consulte o site da Receita Federal e um consultor fiscal profissional.
Isenção de responsabilidade: Este artigo destina-se a fornecer informações sobre como os impostos sobre loterias funcionam nos Estados Unidos em geral, não sobre assessoria tributária específica. Sua situação fiscal pode ser diferente. Para obter ajuda para enviar seus impostos, entre em contato com o IRS ou consulte um profissional de impostos.